Steuermitteilung 2008 für Rentner: Fragen und Antworten

24.03.2009

 

Sehr geehrte Rentenbezieher der Zusatzversorgungskasse,

Mitte März 2009 haben wir die Steuermitteilungen für das abgelaufene Rentenbezugsjahr 2008 versandt. Diese Mitteilung ist nach dem Einkommensteuergesetz für Renten aus einem Altersvorsorgevertrag oder aus einer kapitalgedeckten betrieblichen Altersvorsorge vorgesehen. In diesem Zusammenhang erhalten alle Rentner eine Steuermitteilung.

Sofern Sie keine Steuermitteilung von uns erhalten haben (z. B. weil uns Ihre aktuelle Adresse nicht bekannt war) senden wir Ihnen gerne nochmals eine Bescheinigung über Ihre Betriebsrente aus der Zusatzversorgung zu. Wenden Sie sich hierfür bitte an unser Kundencenter (Telefonnummer 089/9235-7400). Die Rentenbezugsdaten sind im Rahmen der Einkommensteuererklärung in die Anlage R einzutragen.

Auch als Rentner unterliegen Sie grundsätzlich der Steuererklärungspflicht. Das seit dem 1. Januar 2005 geltende Alterseinkünftegesetz verpflichtet alle Rentenzahlstellen dazu, künftig die Rentenleistungen jährlich an die Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA) zu melden. Von dort werden die Daten an die Finanzverwaltung weitergegeben. Diese Meldung durch die Rentenzahlstellen entbindet Sie nicht von der Angabe dieser Daten in Ihrer Einkommensteuererklärung, sofern Sie zur Abgabe einer Einkommensteuererklärung verpflichtet sind.

Die im Alterseinkünftegesetz vorgesehene Öffnungsklausel findet auf Ihre Betriebsrente keine Anwendung. Eine Bescheinigung entsprechend der Zeile 11 der Anlage R kann daher für Ihre Betriebsrente aus der Zusatzversorgung nicht ausgestellt werden.

Bitte beachten Sie, dass verbindliche Auskünfte über das Steuerrecht nur Ihr Finanzamt erteilen darf.

Nachfolgend haben wir Antworten auf häufig gestellte Fragen zur Steuermitteilung für Sie zusammengefasst.


Wie muss ich die Betriebsrente von der Zusatzversorgungskasse (Pflichtversicherung) versteuern?
 


Wie hoch ist der Ertragsanteil mit dem die Betriebsrente aus der Zusatzversorgung versteuert wird?
 


Wie wird die Rentenleistung aus der freiwilligen Versicherung (PlusPunktRente) versteuert?
 


Aufgrund welcher Rechtsgrundlage muss die Zusatzversorgungskasse dem Rentner und dem Finanzamt die Höhe der Betriebsrenten mitteilen?
 


Welche Beträge werden in dem amtlichen Formular in den jeweiligen Feldern ausgewiesen?
 


Ich habe einen rückwirkenden Rentenbeginn im Vorjahr. Warum werden keine Betriebsrentenbeträge für das Vorjahr ausgewiesen?
 


Ein Teil meiner Rente ist abgetreten oder gepfändet.
 


Warum sind keine Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung ausgewiesen ?
 


Sie haben noch Fragen?

Sollten Sie weitere Fragen haben, können Sie uns auch gerne per E-Mail erreichen unter:

zkdbg@versorgungskammer.de.

Ihre Zusatzversorgungskasse